Aš gyvenu su savo broliu dvyniu. Mes abu esame vieniši ir niekada nesusituokėme, o po 50 procentų namo turi 50 procentų namo, o hipoteka buvo išmokėta.
2024 m. Spalio mėn. Mums sukako 57 metai, ir mes abu nerimaujame dėl paveldėjimo mokesčio, kai vienas iš mūsų praeina. Namas yra vertas apie 1,3 mln. Svarų.
Ar yra ko nors padaryti, kad išvengtume Paveldėjimo mokestis? Mes norime išvengti situacijos, kai išlikusiam dvyniui gali tekti parduoti namą, kad sumokėtų mokesčių sąskaitą.
Aš suprantu, kad poros galės neapmokestinti turto, o tai atrodo nesąžininga. JC
Slinkite žemyn, kad paklaustumėte Tavo Finansinio planavimo klausimas
Harvey Dorset tai yra pinigai, atsako: Aš, kaip kolega dvynys, suprantu, kaip yra turėti tą stiprų ryšį su broliu ir broliu.
Kai nusipirkote savo namą daugiau nei prieš dešimtmetį, pasirinkote sutelkti savo išteklius, kad galėtumėte nusipirkti namą kartu, greičiausiai atrodė protingas žingsnis.
Deja, tai taip pat atvėrė būsimą mokesčių įsipareigojimą, kuris galėtų priversti vieną iš jūsų parduoti jūsų branginamus namus.
Nesąžiningi: broliai ir seserys, kurie sugyvena
Kai miršta pirmasis iš jūsų, norėtumėte perduoti savo namų dalį kitam dvynukui.
Būtų pagrįsta tikėtis, kad tai gali būti kažkas, ką galite padaryti nepatirdami mokesčių sąskaitos.
Ir vis dėlto, nepaisant to, broliai ir seserys, kurie sugyvena, nėra pratęstos tų pačių teisių perduoti turtą kaip ir susituokusios poros ar civilinės partnerystės srityse.
Deja, šioje situacijoje esate toli gražu ne vienas. Tas pats pasakytina ir apie tuos, kurie yra sugyventinėje poroje, tačiau nėra vedę ar civilinėje partnerystėje.
Tačiau yra dalykų, kuriuos galite padaryti norėdami sumažinti galimą paveldėjimo mokesčio sąskaitą, su kuria vienas iš jūsų susidurs toliau.
Norėdami sužinoti, ką galite padaryti, kad sumažintumėte sumą, už kurią būsite atsakingi, kai vienas iš jūsų mirs, tai yra pinigai, kalbėję su dviem finansų patarėjais.
Kaip veikia paveldėjimo mokestis?
Pasiūlymas: Tomas Milleris sako
Tomas Milleris, Charleso Stanley finansų planuotojas, atsako: Paveldėjimo mokestis gali kelti didelį susirūpinimą, ypač kai susiduriama su vertingu turtu, tokiu kaip jūsų namai. JK IHT yra imamas mirusio asmens dvare (turtas, pinigai ir turtas).
Standartinė IHT norma yra 40 procentų. Tai taikoma tik dvaro daliai, viršijančiai slenkstį, žinomą kaip „Nil-Rate Band“.
„NIL-Rate“ grupė yra slenkstis žemiau, kurios dvare nėra imamas joks paveldėjimo mokestis. JK ši riba šiuo metu yra 325 000 svarų sterlingų.
Tai reiškia, kad pirmieji 325 000 svarų sterlingų asmens turtas yra apmokestinamas 0 procentų tarifu.
Bet kuriai vertei, viršijančiai šią ribą, standartinė IHT norma yra 40 procentų.
Vienišų asmenų gydymo skirtumai, palyginti su vedybiniais ar civilinėmis partnerystėmis, pabrėžia dabartinės IHT sistemos problemas.
Susituokusios poros ir civiliniai partneriai gali perduoti turtą viena kitai, nepatiriant jokios mokesčių prievolės, paprastai dėl to, kad po pirmosios mirties nėra mokesčių.
Tačiau ši nauda netaikoma ir seserims. Vieniems asmenims taikoma neapmokestinama pašalpa („NIL-Rate Band“), uždengiama 325 000 svarų sterlingų.
Kiek jie sumokėtų?
Apsvarstykite savo namo vertę. Jei kiekviena namo dalis yra verta 650 000 svarų sterlingų (iš viso 1,3 mln. Svarų), IHT skaičiavimas būtų toks:
1. Turto vertė: 650 000 svarų sterlingų (jūsų namo dalies vertė)
2. NIL-RATE BAND: 325 000 svarų sterlingų
3. Apmokestinamasis turtas: 650 000 svarų sterlingų – 325 000 svarų = 325 000 svarų sterlingų
4. IHT 40 procentų: 325 000 £ x 40 procentų = 130 000 svarų sterlingų
Taigi kiekvieno turto IHT atsakomybė būtų 130 000 svarų sterlingų.
Ši suma galėtų padidėti, jei turto viduje yra papildomas turtas, todėl papildomas planavimas yra būtinas norint sumažinti šią atsakomybę.
Kaip broliai galėjo sumažinti IHT?
Pirma, labai svarbu abiem šalims turėti valią. Testamentas pateikia aiškias instrukcijas, kas turėtų paveldėti jūsų turto dalį, greičiausiai, šiuo atveju vienas kitą.
Neturėdamas testamento, turtui taikomos intestavimo taisyklės, kurios gali nesutapti su jūsų asmeniniais noru.
Viena iš galimybių sušvelninti šią atsakomybę yra nustatyti visą gyvybės draudimo polisą, kad būtų galima padengti galimą IHT sąskaitą.
Mirus, ši politika galėtų suteikti išlikusiam broliui ir broliui reikiamų lėšų mokesčių prievolei sumokėti, užtikrinant, kad jiems nereikia parduoti turto ir toliau jame gyventi.
Tačiau tai gali būti brangu ir priklauso nuo pagrindinių sveikatos problemų.
Lordų rūmai šiuo metu svarsto pasiūlymus išplėsti IHT išimtis, įtraukiant sugyventinius brolius ir seseris.
Šis pokytis galėtų suteikti reikšmingą palengvėjimą panašioms situacijoms asmenims.
Lee Wells sako, kad IHT yra daugelio žmonių galvoje nuo biudžeto
Kaip susitvarkyti jų reikalus
Lee Wells, „Ablestoke“ vadovaujantis partneris ir patarėjas finansų klausimais, atsako: Paveldėjimo mokestis nuo biudžeto yra daugelio žmonių mintis, ir aš manau, kad greičiausiai kraštovaizdis ir toliau keisis pagal mūsų naująją vyriausybę.
Paveldėjimo mokestis yra kažkas, ką galima sušvelninti arba sumažinti tik tuo atveju, jei taikomos lengvatos, o jūsų pozicijoje gali būti ne daug.
Tačiau svarbu tinkamai susitarti dėl savo reikalų.
Pirmiausia teisingai struktūrizuokite nuosavybės teises į nuosavybę ir įsitikinkite, kad turite turtą, kuris vadinasi „bendrieji nuomininkai“, kur jūs kiekvienas turite savo 50 procentų turto, o ne „bendrų nuomininkų“, kur jūs kiekvienas turite 100 100 procentas.
Tai skamba iš to, ką sakėte, kad taip jau yra.
Tai reikš, kad įvykus vienai iš jūsų mirčių, jūs kreipsitės tik į savo brolio pusės turto kontrolę (kontrolę).
Tai taip pat svarbu planuojant ilgalaikį priežiūros planavimą vienam iš jūsų, kuriems reikia priežiūros vėlesniame gyvenime.
Nuosavybės teisę galima patikrinti žemės registre.
Tuomet turite užtikrinti, kad jūs abu turėtumėte atnaujintą valią, kuri per jūsų mirtį perduoda jūsų puses vienas kitam, ir aš taip pat rekomenduočiau jums pasirūpinti, kad turėtumėte įgaliojimus vienas kito reikalams, tiek sveikatai, tiek finansiniams.
Tai reiškia, kad jei prarandate protinius pajėgumus, kitas gali veikti jūsų vardu.
Kai tai bus padaryta, jūsų pusė perduos vienas kitam.
Darant prielaidą, kad kiekvienas neturite jokio kito turto, jei vienas iš jūsų būtumėte miręs vakar, tada grynoji iš išlaidų, 50 procentų nuo 1,3 mln.
Jūs kiekvienas turite 325 000 svarų sterlingų paveldėjimo mokesčio pašalpą (IHT), vadinamą NIL tarifų juosta (NRB), tai reiškia, kad nemokėsite mokesčio už pirmąjį 325 000 svarų sterlingų, palikdami 325 000 svarų sterlingų kaip apmokestinamąjį turtą. Tai bus apmokestinta 40 procentų, taigi, jei namas būtų vienintelis apmokestinamasis turtas, jūs turėtumėte 130 000 svarų sterlingų IHT sąskaitą.
Deja, „Gyvenamųjų nykščių tarifų“ grupė nebus taikoma, nes tai naudinga tik tiesioginiams palikuonims, gaunantiems turtą, ir broliai ir seserys neatitinka kvalifikacijos.
Viena iš jūsų nuostolių sumažinti strategiją yra finansuoti visą gyvybės draudimo polisą, parašytą pasitikėti vienas kitam, sumokėti mokesčių sąskaitą, kai ji bus mokėta.
Tai dažnai būtina, nes mirties metu paveldėjimo mokesčio įstatymas bus sumokėtas prieš suteikiant testamentą (mirusiojo turto kontrolė).
Rašyti pinigus iš draudimo poliso pasitikėjimo išgyvenamu asmeniu, nes gavėjas reiškia, kad jis apeina turtą, ir suteiks priemonių apmokestinimo sąskaitai sutvarkyti, leisdama išleisti turtą.
Būtina, kad politika būtų įtraukta į pasitikėjimą, tarsi ne, ji mokėtų į turtą – padidintų vertę ir todėl mokėtiną paveldėjimo mokestį.
Nors įmokų išlaidos bus palyginti didelės, ji visada bus mažesnė nei mokesčių sąskaita.
Kai kurios šio straipsnio nuorodos gali būti dukterinės nuorodos. Jei spustelėsite juos, galime uždirbti nedidelę komisiją. Tai padeda mums finansuoti, kad tai yra pinigai, ir išlaikyti jį laisvai naudotis. Mes nerašome straipsnių, skirtų reklamuoti produktus. Mes neleidžiame jokių komercinių santykių paveikti mūsų redakcijos nepriklausomybę.
